Einreichungen durch Wirtschaftsprüfer und Prüfungsverbände

Die BaFin veröffentlicht folgende grundlegend überarbeitete Dokumentationen zum MVP-Fachverfahrens „Einreichung von Prüfungsberichten“.
1. Dokumentation zur Erstellung von Erfassungsbögen/Prüfungsberichten zur Geldwäscheprävention im XML-Format (v2)
2. Dokumentation zur Einreichung von Fragebögen nach § 19 Abs. 1 WpDPV im XML-Format (v2)
Die Aktualisierung war notwendig, da die letzten Versionen der Dokumente bereits 2019 bzw. 2018 veröffentlicht wurden.
Das erste Dokument, befasst sich mit der Erstellung von Erfassungsbögen und Prüfungsberichten im XML-Format im Kontext der Geldwäscheprävention. Es bietet Anleitungen und Beispiele für die Verwendung von XML-Elementen in Prüfungsberichten. Spezielle Hinweise zur Verwendung von Dateianhängen sind ebenfalls enthalten, wobei auf den entsprechenden Abschnitt aus MVP-SOAP verwiesen wird. Die Dokumentation enthält zudem spezifische XML-Blöcke für allgemeine Angaben, Angaben zu Risikofaktoren und Prüfungsfeststellungen. Darüber hinaus werden Angaben zu Risikofaktoren für den Instituts-Typ KVG behandelt, einschließlich spezifischer XML-Elemente für Kunden, sowohl juristische als auch natürliche Personen.
Das zweite Dokument konzentriert sich auf die Übermittlung von Fragebögen gemäß § 19 Abs. 1 WpDPV im XML-Format. Laut BaFin können diese Fragebögen auf drei verschiedene Arten eingereicht werden: manuell über ein Webformular, durch Upload einer XML-Datei oder über einen SOAP-Webservice. Für die letzten beiden Einreichungswege sind formale Vorgaben in einer XSD festgelegt. Die Dokumentation soll Unternehmen bei der Erstellung von Meldungen nach der XSD-Spezifikation unterstützen. Sie erläutert die Struktur der XML-Datei und bietet detaillierte Beispiele für die Datentypen der einzelnen Elemente. Die Angaben sind in vier Bereiche unterteilt: Allgemeine Angaben, die Liste der Prüfungsfeststellungen, optionale depotspezifische Angaben und zusätzliche Angaben.