FINMA veröffentlicht Aufsichtsmitteilung zur Geldwäschereirisikoanalyse

Die FINMA hat eine Aufsichtsmitteilung zur Analyse von Geldwäschereirisiken veröffentlicht. Aufgrund von Vor-Ort-Kontrollen wurden Mängel in diesem Bereich festgestellt, die in der Mitteilung dokumentiert sind. Die Kommunikation soll Transparenz über FINMAs Beobachtungen und Erfahrungen im Zusammenhang mit der Analyse von Geldwäschereirisiken schaffen.
Im Zuge ihrer Bemühungen stellte FINMA bei Vor-Ort-Kontrollen wiederkehrende Mängel in der Geldwäschereirisikoanalyse fest. Dies führte dazu, dass sie im Frühjahr 2023 eine vertiefte Prüfung der Geldwäschereirisikoanalysen von über dreißig Banken durchführte. Viele der geprüften Risikoanalysen entsprachen nicht den erforderlichen Standards. Hauptsächliche Probleme bestanden in fehlenden angemessenen Definitionen für die Geldwäschereirisikotoleranz und strukturellen Elementen, die für eine effektive und robuste Risikoanalyse erforderlich sind.
Die Geldwäschereirisikoanalyse ist ein wichtiges Instrument für das strategische Management in Banken und anderen Finanzintermediären. Sie hilft dabei, Geldwäschereirisiken zu identifizieren und zu mindern, relevante Risikokriterien für die Aktivitäten des Instituts festzulegen und zu bestimmen, welche Geldwäschereirisiken nicht mit der Risikotoleranz des Instituts übereinstimmen.
Die FINMA-Kommunikation betont die Bedeutung der Ausrichtung der Risikoanalyse auf die Geschäftsstrategie des Instituts, die Einhaltung regulatorischer Anforderungen und die Berücksichtigung verschiedener Faktoren wie Kundensegmente, Standort und angebotene Produkte und Dienstleistungen bei der Beurteilung von Geldwäschereirisiken. Es wird auch die Notwendigkeit der fortlaufenden Überwachung, regelmäßigen Überprüfung und Anpassung der Risikoanalyse an Veränderungen im Geschäftsumfeld des Instituts hervorgehoben.
Darüber hinaus geht die Kommunikation auf die Integration der Risikoanalyse in die Bewertung von Compliance-Risiken durch die Compliance-Funktion ein, und auf die globale Überwachung von Geldwäschereirisiken für Institute mit ausländischen Niederlassungen oder Tochtergesellschaften.